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금융소득 은 금융상품을 통해 얻는 소득을 말합니다. 주로 이자소득과 배당소득을 포함합니다. 이 두 가지 소득을 합산하여 금융소득이라고 부르기도 합니다.
- 이자소득: 이자를 통해 얻는 소득으로 주로 예금이나 증권 등 금융상품에 투자하여 발생합니다. 은행 예금의 이자나 채권의 이자 등이 여기에 해당합니다. 받은 이자에 대해서는 세금을 내야 합니다.
- 배당소득 : 주식이나 출자금 등을 보유한 사람에게 기업의 이윤을 분배하는 것으로 분배된 이윤을 받은 소득을 말합니다. 기업의 이익에 따라 주식을 보유한 사람들에게 배당이 지급되며 이러한 배당을 통해 얻은 소득이 배당소득입니다.
금융소득 은 소득세법에 따라 종합과세대상 입니다. 일정 금액 이상의 금융소득에 대해서는 세금을 내야 합니다. 종합과세는 이자소득, 배당소득 등 다양한 소득을 종합하여 세금을 계산하는 방식입니다. 금융소득을 효율적으로 관리하고 세금을 최소화하기 위해서는 세법에 따라 적절한 세금을 납부하는 것이 필요합니다. 이번 글에서는 금융소득을 절세하는 방법에 대해서 알아보도록 하겠습니다!
1. 금융소득을 분산시켜 세율 조절하기
금융소득은 연간 합산되어 세금을 계산합니다. 따라서 특정 기간에 소득을 집중시키지 않고 소득을 분산시켜 2천만원을 초과하지 않도록 조절하는 것이 중요합니다. 소득을 다음 해로 넘기는 등의 방법을 활용하여 연간 소득을 안정화시키고 세금을 최소화할 수 있습니다. 금융소득이 2천만원을 초과하면 종합소득세의 자진 신고 해야 합니다. 종합소득세는 금융소득뿐만 아니라 근로 및 사업소득과 합산하여 세금을 부과 합니다. 기본 세율에 지방세를 더한 세율 범위는 6.6%에서 49.5%까지 변동됩니다. 2천만원을 초과한 금융소득에 대해 6.6%에서 49.5%의 세금을 납부해야 하는 금융소득종합과세 대상자가 됩니다.
금융소득종합과세 세율
| 과세표준 | 세율 |
| 1400만원 이하 | 6 % |
| 1400 – 5000만원 | 15 % |
| 5000 – 8800만원 | 24 % |
| 8800 – 1.5억원 | 35 % |
| 1.5억 – 3억 | 38 % |
| 3억 – 5억 | 40 % |
| 5억 – 10억 | 42 % |
| 10억 초과 | 45 % |
2. 사전증여를 활용한 세금 절약하기
금융상품을 자녀에게 사전증여하는 것은 세금을 절약하는 효과적인 방법입니다. 증여 후에는 해당 자산의 소득이 자녀의 소득으로 간주되므로 부모의 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 또한 증여재산 공제 한도 내에서 증여하면 세금을 더 절감할 수 있습니다. 미성년 자녀에게는 10년간 2,000만 원, 성년이 된 자녀에게는 5,000만 원까지 증여세 없이 증여할 수 있습니다. 2024년 부터는 결혼 출산 2년 이내에 1억원 한도로 비과세 증여할수 있게 되었습니다.
3. 비과세와 분리과세 상품 활용하기
금융상품 중에는 비과세나 분리과세가 되는 상품이 있습니다. 이러한 상품을 활용하면 금융소득종합과세 대상에서 제외됩니다. 개인종합자산관리계좌(ISA), 개인형 퇴직연금(IRP), 저축보험, 펀드/상장지수펀드(ETF), 외화예금 등의 상품을 활용하여 세금을 최소화할 수 있습니다.
종합과세 VS 분리과세
- 종합과세 : 소득을 모두 종합하여 세금을 내는 방식입니다. 종합과세를 통해 내는 세금을 종합소득세라고 합니다. 이 방식은 소득이 높을수록 세율이 높아지는 누진세를 적용합니다. 따라서 종합소득이 높을수록 더 많은 세금을 부담하게 됩니다.
- 분리과세 : 종합과세와는 달리 특정한 세율을 적용하여 소득세를 징수하는 방식입니다. 분리과세에서는 소득을 종합하여 계산하지 않고 각각의 소득에 대해 별도의 세율을 적용하여 원천징수로 세금을 내게 됩니다. 이 방식은 각 소득 항목에 대해 고정된 세율을 적용하므로 종합과세에 비해 세율이 예측 가능하고 일관적입니다.
4. 금융상품 선택시 과세 효과 고려하기
금융상품을 선택할 때에도 과세효과를 고려해야 합니다. 예를 들어 국내주식의 매매차익은 비과세이지만 배당 투자는 배당소득세가 발생합니다. 따라서 세금 부담을 줄이기 위해서는 배당소득에 대한 세금을 고려하여 투자 결정을 내려야 합니다. 또한 손익통산을 적용하는 개인종합자산관리계좌(ISA)를 활용하여 세금을 절약할 수 있습니다.
5. 가상화폐 투자에 대한 세금 관리하기
가상화폐 비트코인 투자로 얻은 소득은 2025년부터 세금이 부과될 예정입니다. 연 250만 원 이상의 수익이 발생하면 지방소득세를 포함한 22%의 세율이 적용되며 초과분에 대해 분리과세됩니다. 따라서 가상화폐 투자 수익을 관리할 때에도 세금 부담을 고려하여 효율적인 방법을 세우는 것이 중요합니다.
금융소득 을 효과적으로 관리하여 세금을 절약하는 것은 많은 사람들이 관심을 가지는 주제입니다. 세금 절약을 위한 방법은 다양합니다. 종합과세 대상인 금융 소득을 최대한 2,000만 원 이하로 유지하거나, 사전증여를 통해 소득 주체를 변경하거나, 비과세와 분리과세 상품을 활용하는 등 다양한 방법이 있습니다. 또한, 가상화폐 투자와 같은 새로운 형태의 소득에 대한 세금 관리도 중요합니다.
세금 절약을 위한 노력은 개인의 재정상황과 목표에 따라 다를 수 있습니다. 따라서 세무 전문가와 상담하여 개인에게 가장 적합한 방법을 찾는 것이 바람직합니다. 세금 절약에 대한 관심과 노력은 매우 중요합니다. 금융소득을 효과적으로 관리하여 세금을 절약하고 미래를 준비 한다면 개인과 가족의 자산 관리에 많은 도움이 될 수 있을 것입니다. 감사합니다!
